Entenda o que é capital de giro, para que serve e como calcular

Quando falamos sobre o que é capital de giro, surgem algumas dúvidas que, em geral, são muito simples: como ele funciona e como pode ajudar a empresa a crescer? 

Na prática, esse é um dos conceitos mais importantes para garantir a saúde financeira de qualquer negócio, seja uma microempresa ou uma grande corporação. 

Isso porque o capital de giro é a reserva que mantém as operações diárias em andamento, evitando problemas como falta de estoque ou atraso em pagamentos. 

Mas e aí: você sabe calcular o capital de giro necessário para o seu negócio? Entender esse cálculo é essencial para garantir a continuidade e o sucesso da sua empresa. 

Quer saber mais? Continue lendo!

O que é capital de giro e para que serve?

O capital de giro é composto pelos recursos necessários para garantir a liquidez da empresa. Ou seja, trata-se do dinheiro, crédito e estoques que possibilitam a continuidade das operações de um negócio.

Dessa forma, o capital de giro é utilizado para manter o estoque, comprar materiais, pagar encargos trabalhistas, contratar fornecedores e realizar outras atividades essenciais para a operação da empresa.

Para simplificar, podemos dizer que o capital de giro é a diferença entre os recursos disponíveis em caixa e o total das despesas e contas a pagar. Em geral, 50 a 60% do total dos ativos representam a fatia correspondente a este capital.

Existem diferentes tipos de capital de giro. Veja quais são eles abaixo.

• Líquido: representa a diferença entre o ativo circulante (dinheiro em caixa, contas a receber, estoque) e o passivo circulante (contas a pagar, salários a pagar). É um indicador da capacidade da empresa de honrar seus compromissos de curto prazo. 
• Negativo: quando a empresa utiliza recursos de longo prazo (como empréstimos) para financiar suas operações de curto prazo. Isso significa que a empresa está mais endividada e pode ter dificuldades financeiras em momentos de crise.
• Próprio: é o capital gerado pelas próprias atividades da empresa, sem a necessidade de recursos externos. É o ideal, pois demonstra a saúde financeira do negócio.
• Associado a investimentos: combina o capital próprio com recursos destinados a investimentos, como a compra de novos equipamentos.

Por que o capital de giro é importante para as empresas?

A aquisição e gestão de capital de giro impactam diretamente a liquidez e a saúde financeira de uma empresa. Como vimos, o capital de giro garante que o negócio tenha os recursos necessários para manter suas operações.

Seus recursos estão relacionados a processos importantes de uma empresa. Um deles é o financiamento aos clientes, ou seja, a oferta de vendas a prazo. 

Esse tópico é importante, uma vez que 7 em cada 10 pessoas costumam parcelar compras no Brasil, de acordo com dados de uma pesquisa do Serasa, citada pelo Jornal Estado de Minas. 

Já quando falamos de e-commerce, as compras parceladas representam 53% dos pagamentos realizados em lojas virtuais, segundo pesquisa da CNDL e SPC Brasil. Além disso, o crédito fácil levou 62% a comprar algo que não estava no planejamento. 

Mas sem ter um capital de giro que proporcione a sustentabilidade do negócio fica inviável ofertar pagamentos parcelados, certo? 

Aliás, a falta de capital de giro – junto com a reposição de estoque – é um dos maiores desafios enfrentados pelas empresas. Isso é o que revela uma pesquisa da Nuvemshop, plataforma de e-commerce com mais de 100 mil lojas ativas, publicada no Valor Investe.

Quando é necessário obter capital de giro?

Obter capital de giro é fundamental em diversas situações. Empresas que desejam crescer e expandir seus negócios, por exemplo, precisam de mais recursos para investir em novos produtos, contratar mais funcionários ou abrir novas lojas. 

Em momentos de crise, quando as vendas diminuem, as empresas também precisam de capital para manter suas operações e evitar a falência.

Startups e pequenas empresas que estão começando agora também precisam de recursos para financiar seus primeiros meses de operação, como o pagamento de aluguel, contas e a compra de estoque. 

Além desses casos, é comum que empresas com operações sazonais precisem de mais capital em períodos de alta demanda, como Black Friday e Natal, para garantir que tenham produtos suficientes para atender aos clientes. 

Saiba mais: Como aumentar as vendas durante datas sazonais? Conquiste novos clientes!

Como calcular o capital de giro necessário?

Para calcular o capital de giro necessário, a fórmula recomendada pelo Sebrae é simples: 

Contas a receber + valor em estoque – contas a pagar + impostos e despesas

O resultado indica o montante necessário para manter seu negócio funcionando. Para fazer o cálculo de forma precisa, você precisa:

1. Identificar todos os seus custos: separe os custos fixos (aluguel, salários) dos variáveis (matéria-prima, energia).
2. Definir os prazos médios: calcule o tempo médio que você leva para pagar seus fornecedores e o tempo médio que seus clientes levam para pagar.
3. Aplicar a fórmula: substitua os valores na fórmula e descubra o valor do seu capital de giro.

Por exemplo, se você paga seus fornecedores em 15 dias, mas recebe dos seus clientes em 45 dias, precisará de capital de giro para cobrir essa diferença. 

Como obter capital de giro para a sua empresa?

Agora que você já sabe o que é capital de giro, saiba que o processo para obter esse recurso pode ser feito de diversas formas. A mais comum é através de empréstimos bancários, financiamentos e investimentos de sócios. 

Entretanto, a forma mais sustentável e segura de obter esse valor é com a Antecipação de Recebíveis. Isso especialmente para empresas que possuem muitas vendas no cartão de crédito. 

Com essa modalidade, oferecida pela Cielo, você tem acesso a valores das compras dos seus clientes no crédito, de forma adiantada. Assim, você pode injetar esses recursos no seu negócio. 

Assista o vídeo e saiba mais sobre a Antecipação de Recebíveis!

Outra possibilidade é o Recebimento Automático, que permite que você receba o valor total das suas vendas parceladas em um prazo determinado, que pode ser em 1 dia útil, semanalmente ou mensalmente. 

Por exemplo: imagine que você vendeu um produto por R$ 900,00 no cartão de crédito em 3x. Normalmente, você receberia esse valor em 3 parcelas, certo? 

Mas com o Recebimento Automático da Cielo, você pode receber o valor total no dia seguinte após a venda. Tudo de bom, né?

Assista ao vídeo para saber mais!

Vende no crédito no seu negócio? Então receba à vista com o Recebimento Automático da Cielo! 

Ou, se preferir, realize a Antecipação de Recebíveis com a Cielo e tenha recursos para injetar no seu negócio!

Saiba mais: 

• Como funciona a antecipação de parcelas? Saiba como melhorar o seu fluxo de caixa
• Saiba como implementar estratégias para redução de custos na empresa
• O que é e como lidar com o fluxo de caixa em tempos de crise?

Como gerenciar o capital de giro de maneira eficiente?

Você já sabe o que é capital de giro, como funciona e as formas de obtê-lo, certo? Mas saber gerenciar esse recurso de forma eficiente é fundamental para a saúde financeira da sua empresa. 

Por isso, fique de olho nas dicas a seguir para saber como fazer isso no seu negócio!

• Faça um controle rigoroso das contas a pagar e receber: isso permite que você planeje seus pagamentos e evite atrasos.
• Negocie com fornecedores: busque negociar prazos de pagamento mais longos com seus fornecedores, para ter mais tempo para receber dos seus clientes.
• Faça uma gestão eficiente do estoque: evite ter um estoque muito grande, pois isso pode amarrar o seu capital. Mantenha apenas o necessário para atender à demanda dos seus clientes.
• Faça a análise diária do fluxo de caixa: acompanhe de perto para identificar possíveis problemas e tomar medidas corretivas.
• Ofereça condições de pagamento atrativas: ofereça opções de pagamento que sejam interessantes para os seus clientes para incentivar as vendas e acelerar o recebimento. E não se esqueça dos pagamentos digitais, viu? 

E lembre-se: a Cielo possui um portfólio de soluções para negócios como o seu, que descomplicam processos e, claro, te ajudam a vender mais! 

E não custa lembrar que você ainda pode receber seus pagamentos de forma antecipada. 

Descubra como antecipar recebíveis com a Cielo e tenha capital de giro para expandir seus negócios! Veja aqui!

Conclusão

E aí, tirou suas dúvidas sobre o que é capital de giro? Basicamente, ele é a diferença entre os recursos disponíveis em caixa e o total das despesas e contas a pagar. Portanto, é um recurso essencial para a saúde financeira de qualquer empresa. 

Neste artigo você conferiu como calculá-lo e gerenciá-lo, o que ajuda a garantir a continuidade do seu negócio. 

Para mais informações sobre gestão financeira e dicas de como vender cada vez mais, acesse o Blog Cielo!