Você está em:

Dicas e Histórias de Sucesso

Auditoria fiscal: o que é, benefícios e como preparar sua empresa

Entenda o que é e como funciona a auditoria fiscal, bem como seus benefícios e as dicas para evitar futuros problemas fiscais!
Publicado por Equipe Cielo

Profissional fazendo auditoria fiscal

A auditoria fiscal é um procedimento essencial para garantir que sua empresa esteja em dia com as obrigações fiscais e evitar problemas futuros. 

Para pequenos empreendedores, essa prática pode parecer complicada e até mesmo um “bicho de sete cabeças”. Em todo caso, entender sua importância é o primeiro passo para proteger o seu negócio.

Afinal, é por meio da auditoria que se identificam erros de pagamento e inconsistências no recolhimento de impostos, o que pode evitar grandes prejuízos ao seu bolso. 

Aliás, segundo um estudo da FGV-SP citado em uma matéria do Portal Contábeis, quase 90% das empresas brasileiras enfrentam algum tipo de problema fiscal. Sabendo disso, como se preparar para uma auditoria? 

Neste artigo, vamos explicar como ela funciona, os benefícios e como você pode começar a se organizar. Continue com a gente!

O que é e como funciona a auditoria fiscal?

A auditoria fiscal é um processo de verificação das atividades financeiras de uma empresa. 

O principal objetivo é analisar se o negócio está cumprindo com todas as suas obrigações tributárias, como o pagamento de impostos como ICMS, IPI e ISS.

Essa análise é feita por um auditor, geralmente um profissional de contabilidade, que examina os documentos fiscais da empresa para identificar possíveis erros ou falhas nos cálculos dos impostos. 

Ao final, o auditor emite um relatório que aponta possíveis inconsistências e orienta como corrigi-las.

Veja também: Conheça todos os impostos para pequenas empresas

Quais são os benefícios da auditoria fiscal?

A auditoria oferece diversos benefícios para as empresas, especialmente para evitar problemas futuros com o Fisco Federal

Além de garantir que a empresa esteja em conformidade com suas obrigações, esse processo pode trazer várias vantagens, como:

  • Redução de riscos e correção de falhas;
  • Possibilidade de recuperação de impostos pagos a mais;
  • Maior controle dos processos legais e fiscais.

Quando fazer uma auditoria fiscal na empresa?

A auditoria fiscal deve ser realizada regularmente, principalmente em momentos de crescimento da empresa, mudanças na legislação tributária ou suspeitas de erros nos pagamentos de impostos.

Além disso, é recomendada em situações de planejamento tributário ou antes de possíveis fiscalizações do governo.

Documentos e ferramentas usadas na auditoria fiscal

Quem pode fazer a auditoria fiscal no seu negócio?

A auditoria é realizada por contadores em dois diferentes contextos: interno e externo

A auditoria interna é conduzida por profissionais da própria empresa, enquanto a externa é realizada por contadores ou empresas especializadas. 

Ambas as auditorias (interna e externa) buscam avaliar os processos, identificar riscos e garantir a conformidade com as políticas fiscais e procedimentos internos.

No caso de pequenos empreendedores, a segunda opção é a mais adotada. 

Existe ainda a auditoria governamental, feita por órgãos como a Receita Federal, que verifica o cumprimento das obrigações tributárias.

Veja também: Como ser um microempreendedor de sucesso? Veja 8 dicas valiosas

O que pode ser analisado nessa auditoria?

Na auditoria, diversos aspectos financeiros e fiscais da empresa são analisados para garantir que tudo esteja em conformidade. Entre os principais itens verificados estão:

  • Cálculo dos impostos: checagem de cálculos e prazos de pagamento.
  • Emissão de notas fiscais: avaliação da emissão correta das notas.
  • Escrituração contábil: verificação da conformidade com a legislação.
  • Registro de bens: análise dos bens registrados, como imóveis e veículos.
  • Aplicações de recursos: revisão do uso dos recursos para evitar irregularidades.

Quais são os riscos de não fazer essa auditoria?

Não realizar auditorias fiscais pode expor sua empresa a sérios riscos. Se irregularidades forem identificadas pela Receita Federal, a empresa pode ser autuada e obrigada a pagar multas e juros sobre valores não declarados ou pagos incorretamente

Em casos mais graves, pode haver até mesmo o cancelamento da inscrição estadual ou federal. Por isso, é fundamental realizar auditorias internas regularmente para corrigir problemas antes que eles se tornem complicações maiores.

Leia também: Como fazer sua empresa crescer? Dicas práticas e efetivas

Como é feita uma auditoria fiscal?

A auditoria geralmente é feita em quatro passos: 

  1. Apresentação da documentação: a empresa deve apresentar ao auditor fiscal todos os documentos fiscais, contábeis e outros que forem solicitados, como notas fiscais, livros contábeis e declarações de imposto de renda.
  2. Análise dos documentos: o auditor irá analisar detalhadamente toda a documentação apresentada, verificando se os cálculos dos impostos estão corretos, se as notas fiscais foram emitidas corretamente e se a empresa está em dia com suas obrigações.
  3. Verificação física (opcional): em alguns casos, o auditor pode realizar uma visita às instalações da empresa para verificar a existência de estoques, equipamentos e outros bens, comparando com os registros contábeis.
  4. Elaboração do relatório: após a análise dos documentos e, se necessário, da verificação física, o auditor elabora um relatório detalhado com os resultados da auditoria. Nesse relatório, serão indicados os pontos em que a empresa está em conformidade com a legislação e os pontos em que foram identificadas irregularidades.

Tá gostando dessas dicas? Então, acesse o Cielo Blog para ficar sempre por dentro de mais conteúdos como esse!

Como preparar sua empresa para uma auditoria fiscal?

Agora que entendemos os principais aspectos do assunto, é hora de preparar sua empresa, seja para uma auditoria, seja ela interna ou externa. Para isso, siga as dicas a seguir.

  • Fique atento às mudanças na legislação: a legislação tributária está em constante atualização. Portanto, tente manter-se informado sobre as novas regras e ajustes necessários em seus processos.
  • Mantenha um histórico completo das operações: organize todos os documentos fiscais, contábeis e de outras naturezas para garantir que estejam completos e atualizados.
  • Utilize a tecnologia: utilize softwares de gestão e ferramentas digitais para organizar e armazenar as informações de forma eficiente, como o App Cielo Gestão.
  • Organize e separe a documentação: separe toda a documentação que poderá ser solicitada pelo auditor para facilitar o acesso e a localização das informações.
  • Prepare a equipe responsável por acompanhar a auditoria: escolha uma equipe ou esteja preparado(a) para acompanhar a auditoria, sempre respondendo às dúvidas e fornecendo os documentos necessários.
  • Conte com uma rede de apoio: tenha um contador ou consultor especializado para te auxiliar na preparação e durante a auditoria e conte com parceiros, como a Cielo!

Como a Cielo pode te ajudar na preparação para a auditoria fiscal?

Profissional usando o celular para saber mais sobre auditoria fiscal

A auditoria fiscal pode ser um processo mais simples e menos intimidador com a ajuda da Cielo. 

Afinal, as nossas soluções de pagamento, como a gestão simplificada de recebimentos e a documentação digitalizada de transações, tornam mais fácil para o pequeno empreendedor organizar suas finanças. 

O Cielo Extrato Eletrônico, por exemplo, permite automatizar a gestão financeira. Com ele, você recebe um arquivo diário da Cielo com todas as suas transações, o que facilita a conciliação bancária e a organização das suas vendas.

Comece agora a usar o Cielo Extrato Eletrônico e simplifique a gestão das suas vendas com automação inteligente!

Conclusão

E então, tirou suas dúvidas sobre a auditoria fiscal? Em resumo, esse é um processo fundamental para garantir a conformidade da empresa com as leis tributárias e evitar problemas com o Fisco. 

Embora pareça difícil e um tanto complicada, com planejamento e organização, é possível enfrentar a auditoria com tranquilidade.

Lembre-se que a Cielo oferece soluções que facilitam a sua gestão financeira e auxiliam na preparação para a auditoria.

Não deixe de conferir o Blog Cielo para ter acesso a conteúdos exclusivos sobre gestão financeira e dicas de como aumentar suas vendas com segurança.

Matérias mais recentes

Ver mais matérias

Portfólio de Soluções! Encontre a que melhor combina com você.

Portfolio de soluções encontre a sua.

Cielo LIO

A máquina inteligente que trabalha por você e economiza seu dinheiro
Saiba mais
Portfolio de soluções encontre a sua.

Cielo FLASH

A maquininha ultraveloz para você vender muito mais
Saiba mais
Portfolio de soluções encontre a sua.

Cielo ZIP

A maquininha de cartão que cabe no seu bolso e não precisa de celular
Saiba mais

Entre em contato e prepare-se para vender mais:

Central de Relacionamento

4002-5472 (todas as localidades)
0800-579-8472 (exceto capitais)

Suporte Técnico

4002-9111 (todas as localidades)
0800-579-0111 (exceto capitais)

Ouvidoria

0800-570-2288